Новости

Актуальные вопросы корпоративного управления. Внеочередное общее собрание акционеров – как его правильно созвать и провести?

Эрик Таранчиев, ИКУР

Актуальные вопросы корпоративного управления.

Внеочередное общее собрание акционеров – как его правильно созвать и провести.

Общие положения

Высшим органом управления общества является общее собрание акционеров.

Общество обязано ежегодно проводить общее собрание акционеров (годовое общее собрание акционеров) в сроки, устанавливаемые советом директоров общества или исполнительным органом (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров), но не позднее 1 мая года, следующего за отчетным. Проводимые помимо годового общие собрания акционеров являются внеочередными[1].

Внеочередное общее собрание акционеров проводится по решению совета директоров или исполнительного органа (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров) общества на основании:

-          собственной инициативы;

-          требования исполнительного органа общества;

-          требования акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10 процентов голосующих акций общества;

-          требования ревизионной комиссии общества;

-       требования уполномоченного государственного органа Кыргызской Республики, регулирующего рынок ценных бумаг, в случае нарушения законодательства по ценным бумагам[2].

Собственная инициатива.

Совет директоров или исполнительный орган (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров) вправе в любое время инициировать проведение внеочередного общего собрания по любым вопросам компетенции общего собрания акционеров.

Совет директоров обязан созвать внеочередное общее собрание акционеров, в случае, когда количество членов совета директоров общества становится мерее половины количества, предусмотренного уставом общества.

Требование исполнительного органа общества (при наличии совета директоров)

В каких случаях исполнительный орган может потребовать созыва внеочередного общего собрания акционеров?

При совершении крупной сделки, в том числе сделок с заинтересованностью, принятие решения по которой относится к компетенции общего собрание акционеров, исполнительный орган обязан обратиться в совет директоров с требованием созыва общего собрания акционеров.

При заключении сделки с заинтересованностью, которая попадает в компетенцию совета директоров общества, но более половины членов совета директоров имеют в ней заинтересованность, исполнительный орган обязан потребовать проведения общего собрания акционеров, если совет директоров не принял сам такое решение.  

Требование акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10 процентов голосующих акций общества

Какие вопросы могут быть инициированы в требовании о проведении внеочередного общего собрания акционером?

Вопросы компетенции общего собрания акционеров, которые могут быть инициированы акционерами определены статьями 38 и 39 Закона[3].

Адаптированный список:

-          внесение изменений и дополнений в устав общества или утверждение устава общества в новой редакции;

-          ликвидация общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение ликвидационного баланса;

-      принятие решения об изменении (увеличении или уменьшении) количества обращаемых акций акционерного общества, а также о выпуске ценных бумаг, конвертируемых в акции;

-          конвертация привилегированных акций в простые;

-          избрание руководителя и членов коллегиального исполнительного органа общества или лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа общества (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров

-          избрание членов ревизионной комиссии (ревизора) общества и досрочное прекращение их полномочий;

-          утверждение размеров выплачиваемого вознаграждения и компенсаций членам совета директоров;

-       принятие решения об отмене решений, противоречащих законодательству Кыргызской Республики, принятых предыдущими общими собраниями акционеров;

-       принятие решения о досрочном прекращении полномочий совета директоров, исполнительного органа общества (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров);

-          определение количественного состава совета директоров общества, если количество мест в совете директоров не определено уставом;

-          избрание членов совета директоров.

Данный список вопросов не является исчерпывающим, уставом общества в него могут быть включены и иные вопросы.

Требование ревизионной комиссии общества

В каких случаях ревизионная комиссия может потребовать созыва внеочередного общего собрания акционеров?

Ревизионная комиссия по итогам своих проверок, выявивших несоответствие действий исполнительного органа по реализации стратегии развития общества или искажения статей бюджета, может обратиться в совет директоров с требованием принятия мер по исправлению ситуации. В случае непринятия мер по исправлению ситуации со стороны совета директоров общества, ревизионная комиссия может потребовать созыва внеочередного общего собрания с вопросом о досрочном прекращении полномочий совета директоров общества.

А в случае если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров, требовать созыва внеочередного общего собрания акционеров с вопросом о досрочном прекращении полномочий исполнительного органа общества.

Требование уполномоченного государственного органа Кыргызской Республики, регулирующего рынок ценных бумаг

Закон предусматривает такое право уполномоченного органа только в случае нарушения законодательства по ценным бумагам.

Какого рода нарушения законодательства по ценным бумагам могут быть предметом рассмотрения общего собрания акционеров?

Нарушения, связанные:

с принятием решения об изменении (увеличении или уменьшении) количества обращаемых акций акционерного общества, а также о выпуске ценных бумаг, конвертируемых в акции;

с принятием решения о закрытом размещении дополнительно выпускаемых открытым обществом акций или ценных бумаг общества, конвертируемых в акции;

с принятием решения о неприменении преимущественного права акционера на приобретение акций общества или ценных бумаг, конвертируемых в акции, предусмотренного статьей 29 настоящего Закона;

с конвертацией привилегированных акций в простые;

с принятием решения о выпуске обществом не конвертируемых в акции облигаций и иных ценных бумаг, суммарная номинальная стоимость которых составляет 50 и выше процентов балансовой стоимости активов общества на дату принятия решения о выпуске таких ценных бумаг.

Эти решения могут быть оспорены надзорным органом, который может потребовать их отмены. Формулировка требования:

Отменить решение, принятое предыдущим общим собранием акционеров (формулировка ранее принятого решение) как противоречащее законодательству Кыргызской Республики.

Содержание требования

В требовании о проведении внеочередного общего собрания акционеров должны быть сформулированы вопросы, подлежащие внесению в повестку дня собрания, с указанием мотивов их внесения.

К требованию должны прилагаться все материалы, необходимые для рассмотрения собранием.

К информации (материалам), подлежащей предоставлению акционерам при подготовке к проведению внеочередного общего собрания акционеров, относятся при наличии соответствующих предложений:

- сведения о кандидатах в совет директоров общества и мотивы досрочного прекращения их полномочий;

- сведения о кандидатах в исполнительный орган, если они избираются общим собранием акционеров и ревизионную комиссию (ревизора) общества и мотивы досрочного прекращения их полномочий;

- проект изменений и дополнений, вносимых в устав общества, или проект устава общества в новой редакции;

- обоснование предложения о ликвидации общества, назначения ликвидационной комиссии и утверждения ликвидационного баланса;

- обоснование предложения об изменении (увеличении или уменьшении) количества обращаемых акций акционерного общества, а также о выпуске ценных бумаг, конвертируемых в акции;

- мотивы и способ конвертации привилегированных акций в простые;

- предложения по размерам выплачиваемого вознаграждения и компенсаций членам совета директоров;

- обоснование отмены решений, принятых предыдущими общими собраниями акционеров, доказательства их противоречий действующему законодательству Кыргызской Республики;

- предложения по количественному составу совета директоров общества, если количество мест в совете директоров не определено уставом;

- заключение ревизионной комиссии о нарушениях в обществе;

- параметры крупных сделок и сделок с заинтересованностью.

В случае если требование о созыве внеочередного общего собрания акционеров исходит от акционера (акционеров), оно должно содержать его имя (наименование) с указанием количества, категории принадлежащих ему акций.

Требование о созыве внеочередного общего собрания акционеров подписывается лицом (лицами), требующим созыва внеочередного общего собрания акционеров.

Акционер (акционеры), инициирующий созыв внеочередного общего собрания акционеров, не вправе отчуждать свои акции до окончания проведения собрания.

Требование о созыве внеочередного общего собрания акционеров может содержать указание на форму его проведения.

Кто созывает внеочередное общее собрание акционеров

Дата и порядок проведения общего собрания акционеров, порядок сообщения акционерам о его проведении, перечень предоставляемых акционерам материалов (информации) при подготовке к проведению общего собрания акционеров устанавливаются советом директоров общества в соответствии с требованиями Закона и нормативных правовых актов Кыргызской Республики^[4]

Внеочередное общее собрание акционеров проводится по решению совета директоров общества или исполнительного органа (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров)^[5].

Созыв внеочередного общего собрания акционеров осуществляется советом директоров или исполнительным органом (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров)^[6].

советом директоров или исполнительным органом (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров) общества должно быть принято решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров либо об отказе от созыва^[7].

Временные рамки при проведении внеочередного общего собрания акционеров

В течение 10 дней с момента получения обществом требования, о созыве внеочередного общего собрания советом директоров или исполнительным органом (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров) общества должно быть принято решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров либо об отказе от созыва^[8].

Решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров или мотивированное решение об отказе от его созыва направляется лицам, требующим его созыва, не позднее трех дней с момента его принятия^[9].

Созыв внеочередного общего собрания акционеров осуществляется советом директоров или исполнительным органом (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров) общества не позднее 45 дней с момента принятия решения о проведении внеочередного общего собрания акционеров^[10].

Процедура предъявления требования

Требование о созыве внеочередного общего собрания акционеров направляется лицом (лицами), требующим созыва внеочередного общего собрания акционеров на имя совета директоров общества по юридическому и/или почтовому адресу общества.

Требование может быть направлено почтовым отправлением с уведомлением о получении адресатом, направлено по электронной почте на электронный адрес общества, по факсимильной связи на факс общества, с использованием современных средств связи (WhatsApp, Telegram и другие). Требование может быть прислано нарочным, непосредственно в общество.

Дата предъявления требования определяется моментом получения, в случае почтового отправления по штемпелю почтового отделения связи, обслуживающее общество; в случае электронной почты по реквизитам, указанным в электронной почте получателя; в случае факсимильной связи – по данным факса получателя, указываемых на бланке приема; в случае современных средств связи по данным регистрации входящих сообщений на сервере оператора. При получении требования, присланного нарочным, дата предъявления требования является момент регистрации требования в канцелярии общества.

Прием требований о проведении общего собрания и дальнейшее их вынесение на рассмотрение совета директоров или исполнительного органа (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров) общества входит в обязанности секретаря общества.

Полученное требование секретарь общества должен незамедлительно довести до сведения совета директоров. В первую очередь уведомляется председатель совета директоров, который должен определить дату созыва заседания совета директоров, форму его проведения.

Секретарь общества рассматривает поступившие документы на предмет их полноты и готовит материалы к заседанию совета директоров.

Рассмотрение поступившего требования и решение, принимаемое по нему

Совет директоров или исполнительный орган (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров) рассматривают поступившее требование на заседании, на котором должно быть принято решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров либо об отказе от созыва.

Решением совета директоров или исполнительного органа (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров) должна быть определена форма проведения общего собрания акционеров (очное или заочное голосование).

Совет директоров или исполнительный орган (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров) общества не вправе изменить своим решением форму проведения внеочередного общего собрания акционеров, если требования лиц содержат указание на форму его проведения.

Решением о проведении внеочередного общего собрания акционеров в форме заочного голосования (опросным путем) должны быть определены:

-                      содержание бюллетеня для голосования;

-                      дата предоставления акционерам бюллетеня для голосования и иной информации (материалов) в соответствии с требованиями Закона Кыргызской Республики «Об акционерных обществах» и устава общества;

-                      дата окончания приема обществом бюллетеней для голосования.

Совет директоров или исполнительный орган (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров) общества не вправе вносить изменения в формулировку вопросов повестки дня внеочередного общего собрания акционеров, созываемого по требованию.

Решение об отказе от созыва внеочередного общего собрания акционеров по требованию может быть принято, только если:

-                      не соблюден установленный Законом порядок предъявления требования о созыве собрания;

-                      акционер (акционеры), требующий созыва внеочередного общего собрания акционеров, не является владельцем 10 процентов голосующих акций общества;

-                      ни один из вопросов, предложенных для внесения в повестку дня внеочередного общего собрания акционеров общества, не отнесен к его компетенции;

-                      вопрос, предлагаемый для внесения в повестку дня, не соответствует требованиям Закона и иных нормативных правовых актов Кыргызской Республики.

Решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров или мотивированное решение об отказе от его созыва направляется лицам, требующим его созыва, не позднее трех дней с момента его принятия.

Решение об отказе от созыва внеочередного общего собрания акционеров может быть обжаловано в суде.

Внеочередное общее собрание акционеров, проводимое в очной форме

Процедуры созыва, проведения внеочередного общего собрания акционеров, проводимого в очной форме, осуществляется по правилам и процедурам для годового общего собрания акционеров общества.

В случае наличия в повестке дня внеочередного собрания вопроса о выборах в органы управления и контроля общества, порядок и сроки выдвижения кандидатов определяется советом директоров.

Акционерам должна быть предоставлена возможность выдвижения кандидатов в выборные органы общества. Эта возможность предоставляется путем опубликования извещения о проведении внеочередного общего собрания акционеров, в котором оговариваются сроки выдвижения кандидатов в выборные органы общества, конечный срок приема предложений акционеров, место и время ознакомления акционеров с материалами внеочередного общего собрания акционеров, со списком кандидатов в выборные органы.

Конечный срок приема предложений акционеров по выдвижению кандидатов в выборные органы должен обеспечить возможность совету директоров или исполнительному органу (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров принять решение о включении кандидатов в список для голосования, то есть не менее чем за двадцать дней до даты проведения внеочередного общего собрания акционеров.

Место и время ознакомления акционеров с материалами внеочередного общего собрания акционеров, со списком кандидатов в выборные органы не может быть определено позднее, чем за двадцать дней до даты проведения внеочередного общего собрания акционеров.^[11]

Внеочередное общее собрание акционеров, проводимое в заочной форме

Внеочередное общее собрание акционеров может быть проведено только по тем вопросам, по которым нет запрета на принятие решения заочным голосованием, установленное Законом.

Процедуры проведения заочного голосования Законом не определены, поэтому эта процедура должна быть закреплена в Уставе и внутренних документах общества, с учетом требований, установленных статьей 40 Закона.

Примерный порядок проведения внеочередного общего собрания акционеров в заочной форме

При проведении заочного голосования без общего собрания Общество публикует в печатных изданиях, определенных советом директоров Общества, извещение о проведении общего собрания акционеров в срок не позднее, чем за 45 дней до даты проведения заседания общего собрания акционеров и направляет извещение и бюллетень для заочного голосования акционерам.

При проведении заочного голосования соблюдаются следующие требования:

1.1.       для принятия решений по вопросам повестки дня используются бюллетени единой формы;

1.2.       бюллетень для голосования содержит:

1.2.1.    полное наименование Общества и место нахождения Правления Общества;

1.2.2.    сведения об инициаторе созыва общего собрания акционеров;

1.2.3.    окончательную дату представления бюллетеней для заочного голосования;

1.2.4.    дату подсчета голосов для заочного голосования;

1.2.5.    повестку дня общего собрания акционеров;

1.2.6.    формулировку вопросов, по которым производится голосование;

1.2.7.     варианты голосования по каждому вопросу, поставленному на голосование, выраженные словами «за», «против», «воздержался»;

1.2.8.    разъяснение порядка голосования (заполнения бюллетеня) по каждому вопросу повестки дня;

1.3.     Бюллетень без подписи голосующего либо руководителя голосующего юридического лица или лица, его замещающего, а также без печати акционера - юридического лица считается недействительным.

1.4.        При голосовании могут быть использованы только бюллетени, полученные Обществом к дате подсчета голосов.

Решения, принимаемые в форме заочного голосования, являются действительными при соблюдении кворума, необходимого для проведения общего собрания акционеров.

Результаты заочного голосования опубликовываются в печатном издании в сроки, предусмотренные законодательством Кыргызской республики[12].

Подсчет голосов и подведение итогов голосования при проведении общего собрания акционеров в заочной форме осуществляются счетной комиссией, избранной на годовом общем собрании акционеров.

Счетная комиссия обеспечивает конфиденциальность информации, содержащейся в заполненных бюллетенях для голосования.

Акционеры Общества могут ознакомиться с порядком подсчета голосов по вопросам повестки дня, проводимого в заочной форме. Акционеры, владеющие десятью и более процентами голосующих акций Общества, вправе присутствовать или назначить своих представителей для наблюдения за осуществлением членами счетной комиссии подсчета голосов.

Предлагаемая процедура проведения внеочередного общего собрания акционеров может быть доработана и принята акционерами и закреплена во внутренних документах общества.

Расходы на проведение внеочередного общего собрания акционеров, созванного по требованию

Расходы по проведению внеочередного общего собрания акционеров ложатся на издержки общества, за исключением случаев, когда внеочередное собрание акционеров, созванное по требованию, не наберет необходимый кворум. В таком случае расходы несет инициатор проведения внеочередного общего собрания акционеров. В дальнейшем, на очередном годовом собрании акционеров может быть принято решение о компенсации затрат инициаторам несостоявшегося внеочередного общего собрания акционеров.

Особые случаи

Отсутствие кворума на внеочередном общем собрании акционеров.

В случае отсутствия кворума на внеочередном общем собрании акционеров Общества, собрание считается несостоявшимся, новое общее собрание акционеров Общества не проводится, инициаторы внеочередного общего собрания акционеров Общества могут инициировать другое внеочередное общее собрание акционеров Общества в порядке и сроки, определенные Законом и внутренними документами Общества.

Отказ в проведении внеочередного общего собрания акционеров и его последствия

            Совет директоров или исполнительный орган (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров) может принять решение об отказе проведения внеочередного общего собрания акционеров по требованию.

Мотивированное решение об отказе от его созыва направляется лицам, требующим его созыва, не позднее трех дней с момента его принятия.

            Решение об отказе от созыва внеочередного общего собрания акционеров может быть обжаловано в суде.

Понуждение общества провести внеочередное общее собрание акционеров

Основания для понуждения

В случае если в течение установленного Законом срока советом директоров общества или исполнительным органом (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров) не принято решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров[13] .

То есть если совет директоров или исполнительный орган (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров) проигнорировали поступившее требование и никак на не него не отреагировали.

Советом директоров общества или исполнительным органом (если общество осуществляет деятельность без образования совета директоров принято немотивированное решение об отказе в его созыве[14].

            То есть однозначно установлено, что отказ от созыва внеочередного общего собрания не был ничем мотивирован и на этот счет есть неоспоримые доказательства, принимаемые сторонами конфликта или, есть решение суда, устанавливающее этот факт.

Процедура понуждения

            В этом случае лица, требующие созыва внеочередного общего собрания акционеров, вправе обратиться в уполномоченный государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг или в суд с требованием о понуждении общества провести внеочередное общее собрание акционеров.

            В свою очередь, уполномоченный государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг вправе принять решение о понуждении общества провести внеочередное общее собрание акционеров на основании решения суда, установившего факт немотивированного отказа.

Или сам суд, основываясь на своем решении о признании факта отказа от проведения внеочередного общего собрания акционеров обяжет общество провести его.

            При этом решение должно содержать указание на конкретное лицо или орган общества, на которое возлагается проведение исполнение решения.

            Расходы на подготовку и проведение этого собрания возлагаются на лицо, обратившееся и требующее созыва внеочередного общего собрания акционеров и могут быть возмещены по решению общего собрания акционеров за счет средств общества.

Процедура созыва и проведения внеочередного общего собрания акционеров, проводимого лицом, определенным судом или уполномоченным государственным органом должна соответствовать требованиям Закона, Устава и внутренних документов общества, обеспечить соблюдение прав акционеров в полной мере